☆财务分析☆ ◇300287 飞利信 更新日期：2025-04-16◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -28170.49｜ -46881.89｜ -25223.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -18.49｜ -24.70｜ -11.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 39.91｜ -85.87｜ 80.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 48.59｜ 45.83｜ 37.63｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-0.76%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-116.86%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：33.44%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 268048.40｜ 306505.61｜ 341818.96｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 130257.01｜ 140458.00｜ 128620.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 126154.93｜ 134678.24｜ 121609.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 11509.84｜ 13122.04｜ 18775.88｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 73627.23｜ 98096.68｜ 103603.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 3574.78｜ 7217.66｜ 11409.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 48.59｜ 45.83｜ 37.63｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 51.41｜ 54.17｜ 62.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.16｜ 1.32｜ 1.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.72｜ 0.93｜ 1.12｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 124105.99｜ 117968.73｜ 143165.20｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 5094.79｜ -1737.35｜ -3285.64｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 1612.52｜ -4274.99｜ -7672.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 150.71｜ 103.21｜ 83.73｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -18.09｜ 3.71｜ 13.03｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -5.72｜ 9.12｜ 30.42｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -2214.85｜ -1895.81｜ 4264.95｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -1270.87｜ -638.72｜ -8651.52｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 82346.42｜ 114296.13｜ 170992.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 71228.99｜ 96764.55｜ 149893.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 14295.64｜ 13831.72｜ 15606.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -12.14｜ -203.66｜ -340.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -25651.17｜ -35718.15｜ -30260.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -925.83｜ 611.49｜ 2778.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -3015.52｜ 385.18｜ -104.89｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -28666.69｜ -35332.97｜ -30365.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -451.82｜ 11672.12｜ -4623.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -28214.87｜ -47005.09｜ -25741.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 13.50｜ 15.34｜ 12.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -20.38｜ -28.16｜ -11.83｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0864｜ -0.0742｜ -0.0189｜ -0.2000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0887｜ -0.0758｜ -0.0199｜ -0.1900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.8770｜ 0.8893｜ 0.9446｜ 0.9633｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.0000｜ -8.0100｜ -1.9800｜ -18.4900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.3042｜ 2.3042｜ 2.3042｜ 2.3042｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -2.4245｜ -2.4123｜ -2.3570｜ -2.3381｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜43162.4388｜28082.5675｜15859.4682｜82346.4250｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-12787.314｜-10956.336｜-2772.4276｜-25651.168｜
｜ ｜ 9｜ 6｜ ｜ 4｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -480.5021｜ -464.9009｜ -173.5745｜ -925.8320｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-12404.807｜-10646.960｜-2713.5996｜-28170.487｜
｜ ｜ 2｜ 2｜ ｜ 1｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.1011｜ -0.0876｜ 0.0039｜ -0.3300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1099｜ -0.0905｜ 0.0029｜ -0.3300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.0586｜ 1.0721｜ 1.1637｜ 1.1600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -9.1200｜ -7.8500｜ 0.3300｜ -24.7000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.3042｜ 2.3042｜ 2.3042｜ 2.3042｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -2.2427｜ -2.2291｜ -2.1376｜ -2.1415｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜66186.2269｜41563.3099｜30697.2520｜114296.128｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 6｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-14874.262｜-12926.526｜ 520.6933｜-35718.153｜
｜ ｜ 5｜ 9｜ ｜ 7｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -532.4624｜ -552.8045｜ -189.2129｜ 611.4924｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-14516.913｜-12575.586｜ 555.3026｜-46881.889｜
｜ ｜ 0｜ 8｜ ｜ 9｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.09｜ -0.20｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.88｜ 0.96｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.30｜ 2.30｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -2.42｜ -2.34｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.89｜ 0.60｜ 0.33｜ 1.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.60｜ 0.38｜ 0.21｜ 0.96｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.17｜ 0.11｜ 0.06｜ 0.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -34.79｜ -32.43｜ -48.34｜ -27.95｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 14.03｜ 15.24｜ -632.45｜ 28.18｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 30697.25｜ 37.28｜ 555.30｜ -1.97｜
｜二季度｜ 10866.06｜ 13.20｜ -13130.89｜ 46.61｜
｜三季度｜ 24622.92｜ 29.90｜ -1941.33｜ 6.89｜
｜四季度｜ 16160.20｜ 19.62｜ -13653.57｜ 48.47｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2022年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 32176.49｜ 28.15｜ 564.65｜ -1.20｜
｜二季度｜ 21507.05｜ 18.82｜ -8935.86｜ 19.06｜
｜三季度｜ 39413.76｜ 34.48｜ 307.20｜ -0.66｜
｜四季度｜ 21198.82｜ 18.55｜ -38817.88｜ 82.80｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求
但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为
准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。
用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服
务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出
错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。
本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看
或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
