☆财务分析☆ ◇300236 上海新阳 更新日期：2025-04-17◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 16684.06｜ 5323.42｜ 10411.63｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.74｜ 1.21｜ 2.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 213.41｜ -43.17｜ -60.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 24.35｜ 26.08｜ 24.94｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：2.98%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：176.74%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：35.25%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 558858.98｜ 562035.27｜ 664419.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 136096.39｜ 146556.17｜ 165687.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 74785.30｜ 90876.85｜ 95169.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 86987.53｜ 74035.43｜ 112269.20｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 52988.04｜ 45798.80｜ 29136.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 915.43｜ 1724.17｜ 879.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 24.35｜ 26.08｜ 24.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 75.65｜ 73.92｜ 75.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 2.64｜ 2.33｜ 2.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 2.22｜ 1.97｜ 2.08｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 125062.34｜ 120487.98｜ 116397.26｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 15138.57｜ -3860.96｜ 19132.46｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 11525.98｜ -36868.65｜ 82928.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 103.15｜ 100.77｜ 114.52｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 90.74｜ -72.53｜ 204.26｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 69.08｜ -692.57｜ 885.34｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 19253.94｜ -25147.20｜ -24449.12｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -22912.31｜ -7883.51｜ 88243.74｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 121242.04｜ 119568.61｜ 101635.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 78609.93｜ 82080.10｜ 65627.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 9266.93｜ 8213.89｜ 6271.97｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 117.71｜ -125.57｜ 447.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 18909.89｜ 5963.36｜ 11748.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 210.41｜ 416.10｜ 25598.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -261.51｜ -759.74｜ -383.69｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 18648.38｜ 5203.62｜ 11364.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 1884.49｜ -487.24｜ 1031.27｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 16763.89｜ 5690.86｜ 10333.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 35.16｜ 31.35｜ 35.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 3.98｜ 1.29｜ 2.09｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.4174｜ 0.1895｜ 0.0610｜ 0.5389｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.4143｜ 0.2585｜ 0.1004｜ 0.3975｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 14.2090｜ 12.1942｜ 12.0555｜ 13.3656｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.0700｜ 1.4600｜ 0.4700｜ 3.7400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.6394｜ 4.6021｜ 4.6826｜ 4.6776｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.0948｜ 2.8687｜ 2.9395｜ 2.8793｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜106699.454｜66089.7505｜29741.8598｜121242.042｜
｜ ｜ 4｜ ｜ ｜ 7｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜14074.1273｜ 5985.9724｜ 2360.0420｜18909.8896｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -402.3888｜ -759.2035｜ -295.3607｜ 210.4060｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜12976.1392｜ 5890.4090｜ 1888.1851｜16684.0626｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.3678｜ 0.2805｜ 0.1821｜ 0.1707｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2302｜ 0.1711｜ 0.0771｜ 0.3579｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 14.0529｜ 14.3312｜ 15.1667｜ 13.1264｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.6100｜ 1.9600｜ 1.2400｜ 1.2100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.7305｜ 4.7113｜ 4.7278｜ 4.7196｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.7729｜ 2.6867｜ 2.7377｜ 2.5577｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜87050.6702｜55175.2185｜26086.4353｜119568.606｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 4｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜13777.6367｜10176.8520｜ 6907.3443｜ 5963.3577｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 4631.9239｜ 4276.0592｜ 3954.0776｜ 416.1046｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜11383.3843｜ 8680.5324｜ 5639.6752｜ 5323.4184｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.42｜ 0.54｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 14.21｜ 13.37｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.64｜ 4.68｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.09｜ 2.88｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 2.18｜ 1.42｜ 0.65｜ 2.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 1.80｜ 1.19｜ 0.56｜ 2.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.18｜ 0.12｜ 0.06｜ 0.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 22.57｜ 19.78｜ 14.01｜ 1.40｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 2.15｜ -41.18｜ -65.83｜ 217.10｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 26086.44｜ 21.52｜ 5639.68｜ 33.80｜
｜二季度｜ 29088.78｜ 23.99｜ 3040.86｜ 18.23｜
｜三季度｜ 31875.45｜ 26.29｜ 2702.85｜ 16.20｜
｜四季度｜ 34191.37｜ 28.20｜ 5300.68｜ 31.77｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2022年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 24551.61｜ 20.53｜ -1360.36｜ -25.55｜
｜二季度｜ 30398.20｜ 25.42｜ 2351.50｜ 44.17｜
｜三季度｜ 32776.16｜ 27.41｜ 403.61｜ 7.58｜
｜四季度｜ 31842.63｜ 26.63｜ 3928.66｜ 73.80｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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