☆财务分析☆ ◇300159 *ST新研 更新日期：2025-07-17◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -31856.79｜ -13320.57｜ 7656.70｜ -25793.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.00｜ -150.29｜ 47.41｜ -103.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -139.15｜ -273.97｜ 129.68｜ 47.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 112.07｜ 99.16｜ 95.10｜ 96.99｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：0.87%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-6.46%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：38.13%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 250245.82｜ 296698.75｜ 329901.42｜ 326218.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 280440.43｜ 294215.59｜ 313727.31｜ 305870.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 215527.18｜ 256813.25｜ 299938.35｜ 287236.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 48185.38｜ 48671.63｜ 41325.27｜ 17107.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 26431.63｜ 40955.63｜ 69451.11｜ 29209.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 5125.94｜ 7318.78｜ 8251.74｜ 905.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 112.07｜ 99.16｜ 95.10｜ 96.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ -12.07｜ 0.84｜ 4.90｜ 3.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 0.53｜ 0.58｜ 0.57｜ 0.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.40｜ 0.42｜ 0.47｜ 0.30｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 81678.66｜ 118287.28｜ 167344.66｜ 127616.05｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 18817.93｜ -5890.39｜ 28606.74｜ 7239.06｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -632.68｜ 6393.05｜ 23394.33｜ -6505.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 122.84｜ 99.34｜ 78.06｜ 93.63｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -59.07｜ 44.22｜ 373.62｜ -28.07｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 1.99｜ -47.99｜ 305.54｜ 25.22｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -3873.42｜ 425.02｜ 745.44｜ 4684.39｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -15578.28｜ 11856.92｜ -5962.67｜ -18427.38｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 66491.75｜ 119069.15｜ 214366.09｜ 136294.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 54785.57｜ 89622.33｜ 152651.88｜ 108260.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 14526.61｜ 16458.88｜ 16540.98｜ 19244.91｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 13613.03｜ 13021.06｜ 13462.99｜ 12822.97｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -30363.06｜ -10657.87｜ 9155.53｜ -25721.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 65.01｜ -497.56｜ -169.06｜ 441.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -1665.72｜ -732.35｜ -408.50｜ -863.46｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -32028.79｜ -11390.22｜ 8747.04｜ -26584.67｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 1985.82｜ 3529.19｜ 2187.84｜ 1752.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -34014.61｜ -14919.40｜ 6559.19｜ -28336.72｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 17.61｜ 24.73｜ 28.79｜ 20.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -｜ -391.22｜ 49.32｜ -209.36｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0318｜ -0.2181｜ -0.1188｜ -0.0912｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0325｜ -0.2209｜ -0.1209｜ -0.0933｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ -0.2127｜ -0.1857｜ -0.0929｜ -0.0676｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.2197｜ 2.2197｜ 2.2175｜ 2.2175｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -3.4767｜ -3.4448｜ -3.3580｜ -3.3304｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 3247.1409｜66491.7517｜46211.5908｜10502.1135｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-4993.1754｜-30363.064｜-18278.521｜-14016.100｜
｜ ｜ ｜ 8｜ 3｜ 5｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -60.1504｜ 65.0095｜ -70.2520｜ 42.4541｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-4778.9064｜-31856.792｜-17802.355｜-13674.578｜
｜ ｜ ｜ 0｜ 7｜ 9｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜2023-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0437｜ -0.0901｜ -0.0654｜ -0.0582｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0443｜ -0.1038｜ -0.0716｜ -0.0629｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ -0.0211｜ 0.0230｜ 0.0446｜ 0.0471｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.0000｜ -150.2900｜ -87.2100｜ -76.9900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.2175｜ 2.2175｜ 2.2500｜ 2.2220｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -3.2829｜ -3.2392｜ -3.2740｜ -3.2271｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 3124.3771｜119069.146｜83738.9144｜33689.9777｜
｜ ｜ ｜ 7｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-6711.7149｜-10657.868｜-8417.5935｜-8622.3725｜
｜ ｜ ｜ 0｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -57.3561｜ -497.5620｜ -440.5608｜ -320.8920｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-6543.3846｜-13320.569｜-9629.9223｜-8674.9135｜
｜ ｜ ｜ 9｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.03｜ -0.22｜ -0.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ -0.21｜ -0.19｜ 0.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.22｜ 2.22｜ 2.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -3.48｜ -3.44｜ -3.24｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.13｜ 2.19｜ 1.24｜ 0.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.12｜ 1.97｜ 1.23｜ 0.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.01｜ 0.24｜ 0.16｜ 0.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 3.93｜ -44.16｜ -44.81｜ -68.83｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 25.61｜ -184.89｜ -117.15｜ -62.55｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 3124.38｜ 4.70｜ -6543.38｜ 20.54｜
｜二季度｜ 7377.74｜ 11.10｜ -7131.19｜ 22.39｜
｜三季度｜ 35709.48｜ 53.71｜ -4127.78｜ 12.96｜
｜四季度｜ 20280.16｜ 30.50｜ -14054.44｜ 44.12｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 6146.45｜ 5.16｜ -5976.53｜ 44.87｜
｜二季度｜ 27543.52｜ 23.13｜ -2698.39｜ 20.26｜
｜三季度｜ 50048.94｜ 42.03｜ -955.01｜ 7.17｜
｜四季度｜ 35330.23｜ 29.67｜ -3690.65｜ 27.71｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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