☆财务分析☆ ◇300139 晓程科技 更新日期：2025-05-30◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 4655.48｜ -3437.78｜ -8288.78｜ 7864.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 4.73｜ -3.41｜ -8.32｜ 7.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 235.42｜ 58.39｜ -205.40｜ 179.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 16.68｜ 12.42｜ 11.72｜ 11.99｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：2.80%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：245.92%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：42.33%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 126825.88｜ 113550.14｜ 120246.40｜ 121658.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 21148.46｜ 14101.56｜ 14088.96｜ 14581.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 18580.05｜ 11108.29｜ 11128.24｜ 11691.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 39497.64｜ 34381.33｜ 40578.26｜ 39238.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 9171.41｜ 7622.85｜ 10114.72｜ 7938.58｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 1377.60｜ 1372.35｜ 2024.80｜ 3817.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 16.68｜ 12.42｜ 11.72｜ 11.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 83.32｜ 87.58｜ 88.28｜ 88.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 3.20｜ 4.58｜ 5.32｜ 5.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 2.78｜ 3.99｜ 4.82｜ 4.47｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 33525.00｜ 26271.06｜ 20576.58｜ 41958.47｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 9144.85｜ 260.66｜ -2083.12｜ 31295.36｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 3725.37｜ -6106.92｜ 1338.08｜ 30114.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 95.78｜ 110.87｜ 94.16｜ 217.15｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 196.43｜ -7.58｜ 25.21｜ 397.95｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 80.02｜ 177.64｜ -16.19｜ 382.93｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -5850.81｜ -7132.68｜ 3240.68｜ 1552.86｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -｜ -｜ -｜ -1125.26｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 35002.11｜ 23696.12｜ 21852.06｜ 19322.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 14809.51｜ 15318.17｜ 9631.59｜ 9292.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 8922.24｜ 7767.86｜ 7461.24｜ 10107.98｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -1778.80｜ -1343.96｜ 3412.63｜ 3928.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 11647.03｜ -2961.58｜ -5246.80｜ 5824.42｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 2551.87｜ 92.66｜ 2947.13｜ 1625.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -1329.18｜ 39.48｜ -80.18｜ 4845.98｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 10317.85｜ -2922.10｜ -5326.99｜ 10670.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 4058.81｜ 453.14｜ 1477.81｜ 1249.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 6259.03｜ -3375.24｜ -6804.79｜ 9420.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 57.69｜ 35.36｜ 55.92｜ 51.91｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 4.63｜ -3.59｜ -8.09｜ 7.58｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0400｜ 0.1700｜ 0.1500｜ 0.0700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0374｜ 0.1000｜ 0.0768｜ 0.0400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.7148｜ 3.6700｜ 3.6032｜ 3.5163｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.0900｜ 4.7300｜ 4.2000｜ 2.0800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.1455｜ 2.1455｜ 2.1455｜ 2.1455｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.0103｜ -0.0505｜ -0.0326｜ -0.1087｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 9073.1232｜35002.1112｜23710.4950｜13158.0506｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 3233.6326｜11647.0291｜ 6318.9578｜ 3377.4960｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 2551.8677｜ 2335.3924｜ 1469.6336｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1100.7001｜ 4655.4829｜ 4064.7464｜ 1981.7007｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜2023-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0400｜ -0.1300｜ 0.1500｜ 0.1400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0318｜ -0.1300｜ 0.1510｜ 0.1400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.5179｜ 3.5000｜ 3.8640｜ 3.8799｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.0700｜ -3.4100｜ 4.0500｜ 3.7500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.1456｜ 2.1455｜ 2.1456｜ 2.1458｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.1436｜ -0.1810｜ 0.0951｜ 0.0842｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 7272.1433｜23696.1184｜18459.8116｜11928.1739｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 1724.8562｜-2961.5781｜ 4566.3438｜ 3879.4608｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 347.7604｜ 92.6602｜ 1.9991｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1024.6569｜-3437.7782｜ 4199.1929｜ 3900.3391｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-03-31｜2022-12-31｜2022-09-30｜2022-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0700｜ -0.3000｜ -0.0531｜ -0.0450｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0759｜ -0.3900｜ -0.0161｜ -0.1019｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.6760｜ 3.7400｜ 3.6938｜ 3.6387｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -1.7700｜ -8.3200｜ -1.4200｜ -1.2100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.1160｜ 2.1160｜ 2.1160｜ 2.1160｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.1238｜ -0.0582｜ 0.2671｜ 0.2752｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 5812.0371｜21852.0603｜15238.3419｜ 8667.3621｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-1638.1878｜-5246.8049｜ 280.7531｜ -697.2104｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 2947.1285｜ -552.5592｜ 1925.4268｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-1796.5716｜-8288.7781｜-1454.0036｜-1231.9563｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.04｜ 0.17｜ -0.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.71｜ 3.67｜ 3.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.15｜ 2.15｜ 2.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.01｜ -0.05｜ -0.18｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.47｜ 2.32｜ 1.71｜ 1.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.98｜ 4.17｜ 2.89｜ 1.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.07｜ 0.29｜ 0.20｜ 0.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 24.77｜ 47.71｜ 28.44｜ 10.31｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 87.47｜ 493.27｜ 38.38｜ -12.94｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 7272.14｜ 20.78｜ 1024.66｜ 22.01｜
｜二季度｜ 5885.91｜ 16.82｜ 957.04｜ 20.56｜
｜三季度｜ 10552.44｜ 30.15｜ 2083.05｜ 44.74｜
｜四季度｜ 11291.62｜ 32.26｜ 590.74｜ 12.69｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 5812.04｜ 24.53｜ -1796.57｜ 52.26｜
｜二季度｜ 6116.14｜ 25.81｜ 5696.91｜ -165.71｜
｜三季度｜ 6531.64｜ 27.56｜ 298.85｜ -8.69｜
｜四季度｜ 5236.31｜ 22.10｜ -7636.97｜ 222.15｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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