☆财务分析☆ ◇300087 荃银高科 更新日期：2025-04-10◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 27386.24｜ 23334.00｜ 16904.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 15.04｜ 15.62｜ 18.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 17.37｜ 38.03｜ 26.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 61.51｜ 56.81｜ 53.34｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：1.47%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：22.45%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：45.80%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 670979.69｜ 507810.85｜ 353839.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 412729.10｜ 288503.48｜ 188743.67｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 336175.57｜ 233821.66｜ 138656.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 153083.41｜ 135540.75｜ 87884.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 55594.39｜ 47422.83｜ 25207.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 2941.76｜ 2289.49｜ 1280.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 61.51｜ 56.81｜ 53.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 38.49｜ 43.19｜ 46.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.49｜ 1.58｜ 1.97｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.63｜ 0.79｜ 1.10｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 420241.21｜ 374608.74｜ 285031.24｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 28416.41｜ 39760.23｜ 43545.17｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 15221.45｜ 49959.16｜ 39554.98｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 102.43｜ 107.32｜ 113.07｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 103.76｜ 170.40｜ 257.59｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 55.58｜ 214.10｜ 233.99｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -28257.55｜ 3191.97｜ -52697.80｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 15347.59｜ 6709.18｜ 48627.69｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 410289.52｜ 349054.48｜ 252077.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 299887.20｜ 255381.20｜ 179399.60｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 22609.42｜ 20589.10｜ 17664.63｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 2921.40｜ 1787.86｜ 2281.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 35495.72｜ 31956.14｜ 22645.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 573.47｜ 1114.44｜ 941.58｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 700.17｜ -1211.86｜ -1346.40｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 36195.89｜ 30744.28｜ 21298.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -178.66｜ 7.61｜ 56.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 36374.55｜ 30736.67｜ 21242.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 26.91｜ 26.84｜ 28.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 14.05｜ 13.60｜ 12.31｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0890｜ -0.0200｜ 0.0187｜ 0.2900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1126｜ -0.0400｜ 0.0062｜ 0.2500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.8566｜ 1.9215｜ 2.0753｜ 2.0575｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -4.5400｜ -1.1600｜ 0.9100｜ 15.0400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.1546｜ 0.1521｜ 0.1495｜ 0.1470｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.6407｜ 0.7067｜ 0.8489｜ 0.8301｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜205521.952｜141058.571｜67296.2047｜410289.515｜
｜ ｜ 0｜ 5｜ ｜ 8｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-11706.592｜-2468.2437｜ 1711.8957｜35495.7231｜
｜ ｜ 1｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -78.8448｜ -100.1461｜ -31.5557｜ 573.4698｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-8433.3405｜-2223.7931｜ 1774.4469｜27386.2390｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0112｜ 0.0400｜ 0.0463｜ 0.3500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0083｜ 0.0300｜ 0.0388｜ 0.2600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.7762｜ 1.7976｜ 2.5893｜ 2.5351｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.6300｜ 2.2900｜ 1.8100｜ 15.6200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.1411｜ 0.1343｜ 0.5791｜ 0.5710｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.5718｜ 0.6022｜ 0.9310｜ 0.8847｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜155389.883｜107992.014｜61745.7764｜349054.477｜
｜ ｜ 3｜ 9｜ ｜ 9｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 1046.7317｜ 6528.7954｜ 3860.6524｜31956.1406｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 471.4307｜ 387.8574｜ 6.2741｜ 1114.4380｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1063.6882｜ 3942.0034｜ 3131.7074｜23333.9963｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.09｜ 0.29｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.86｜ 2.06｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.15｜ 0.15｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.64｜ 0.83｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.64｜ 0.49｜ 0.24｜ 1.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 3.43｜ 2.30｜ 1.13｜ 7.97｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.29｜ 0.21｜ 0.10｜ 0.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 32.26｜ 30.62｜ 8.99｜ 17.54｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -1218.39｜ -137.81｜ -55.66｜ 11.08｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 61745.78｜ 15.05｜ 3131.71｜ 11.44｜
｜二季度｜ 46246.24｜ 11.27｜ 810.30｜ 2.96｜
｜三季度｜ 47397.87｜ 11.55｜ -2878.32｜ -10.51｜
｜四季度｜ 254899.63｜ 62.13｜ 26322.55｜ 96.12｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2022年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 44036.11｜ 12.62｜ 2041.55｜ 8.75｜
｜二季度｜ 52503.71｜ 15.04｜ 1006.31｜ 4.31｜
｜三季度｜ 57056.54｜ 16.35｜ 734.73｜ 3.15｜
｜四季度｜ 195458.12｜ 56.00｜ 19551.41｜ 83.79｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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