☆财务分析☆ ◇002892 科力尔 更新日期：2025-07-06◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 6007.05｜ 5104.55｜ 7325.47｜ 10255.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 4.70｜ 3.95｜ 5.66｜ 13.79｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 17.68｜ -30.29｜ -28.57｜ 4.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 46.03｜ 32.58｜ 28.37｜ 20.81｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：0.63%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-872.55%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：48.32%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 237761.23｜ 190407.01｜ 179165.08｜ 158317.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 109446.11｜ 62042.36｜ 50834.47｜ 32951.88｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 89975.07｜ 45379.51｜ 29614.09｜ 29762.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 40148.38｜ 35433.06｜ 41407.99｜ 45399.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 49174.32｜ 33474.50｜ 32818.30｜ 33409.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 1012.27｜ 667.99｜ 919.88｜ 512.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 46.03｜ 32.58｜ 28.37｜ 20.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 53.97｜ 67.42｜ 71.63｜ 79.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.57｜ 2.70｜ 4.58｜ 4.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.14｜ 1.86｜ 3.00｜ 3.06｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 132233.63｜ 102979.35｜ 101113.43｜ 116052.81｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 9997.72｜ 17528.13｜ 19047.06｜ -1413.23｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 2583.86｜ -6400.53｜ -3689.77｜ 26598.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 79.83｜ 79.50｜ 85.44｜ 80.90｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 166.43｜ 343.38｜ 260.01｜ -13.78｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 43.01｜ -125.39｜ -50.37｜ 259.37｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -12681.36｜ -15216.04｜ -37015.22｜ -13853.07｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 5127.92｜ -8851.04｜ 13838.03｜ 41937.82｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 165650.33｜ 129528.52｜ 118343.30｜ 143453.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 135504.50｜ 105479.18｜ 97570.55｜ 116274.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 8940.54｜ 6969.93｜ 6263.04｜ 5970.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 148.72｜ -351.72｜ -1579.51｜ 526.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 5145.89｜ 5133.56｜ 7887.37｜ 11277.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -2460.64｜ 2524.44｜ 1091.35｜ 348.42｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 33.02｜ 112.86｜ -389.99｜ 21.45｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 5178.92｜ 5246.42｜ 7497.38｜ 11298.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 151.12｜ 654.81｜ 658.02｜ 1043.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 5027.80｜ 4591.61｜ 6842.40｜ 10255.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 18.20｜ 18.51｜ 17.55｜ 18.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 4.68｜ 4.00｜ 5.77｜ 8.18｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0036｜ 0.0972｜ 0.1138｜ 0.0381｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0180｜ 0.1043｜ 0.1117｜ 0.0883｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.0755｜ 2.0690｜ 2.1086｜ 2.0301｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.1700｜ 4.7000｜ 5.3200｜ 1.8500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.5370｜ 0.5338｜ 0.5411｜ 0.5389｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.4416｜ 0.4380｜ 0.4676｜ 0.3918｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜42047.8792｜165650.330｜122403.094｜79652.4761｜
｜ ｜ ｜ 8｜ 3｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 371.9903｜ 5145.8932｜ 6999.6555｜ 2218.2859｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -386.7919｜-2460.6362｜-3616.8400｜-3428.7060｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 223.9765｜ 6007.0532｜ 7071.3823｜ 2366.1753｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜2023-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0245｜ 0.1152｜ 0.0957｜ 0.0790｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0506｜ 0.1200｜ 0.1255｜ 0.0995｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.8976｜ 2.8900｜ 2.8533｜ 2.8312｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.8500｜ 3.9500｜ 3.3500｜ 2.7300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.1573｜ 1.1538｜ 1.1574｜ 1.1522｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.6088｜ 0.5843｜ 0.5812｜ 0.5644｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜34424.6470｜129528.521｜96858.5316｜62976.3549｜
｜ ｜ ｜ 3｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 1164.2800｜ 5133.5587｜ 4284.5721｜ 3697.6043｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜-2152.0041｜ 2524.4402｜ 3834.7346｜ 3752.2362｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1086.2320｜ 5104.5518｜ 4239.7734｜ 3492.9436｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.00｜ 0.10｜ 0.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.08｜ 2.07｜ 2.89｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.54｜ 0.53｜ 1.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.44｜ 0.44｜ 0.58｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 1.12｜ 5.20｜ 3.85｜ 2.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.81｜ 4.01｜ 3.12｜ 2.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.17｜ 0.77｜ 0.60｜ 0.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 22.14｜ 27.89｜ 26.37｜ 26.48｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -68.05｜ 0.24｜ 63.37｜ -40.01｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 34424.65｜ 20.78｜ 1086.23｜ 18.08｜
｜二季度｜ 45227.83｜ 27.30｜ 1279.94｜ 21.31｜
｜三季度｜ 42750.62｜ 25.81｜ 4705.21｜ 78.33｜
｜四季度｜ 43247.24｜ 26.11｜ -1064.33｜ -17.72｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 29738.36｜ 22.96｜ 4538.47｜ 88.91｜
｜二季度｜ 33238.00｜ 25.66｜ -1045.52｜ -20.48｜
｜三季度｜ 33882.18｜ 26.16｜ 746.83｜ 14.63｜
｜四季度｜ 32669.99｜ 25.22｜ 864.78｜ 16.94｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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