☆财务分析☆ ◇000931 中关村 更新日期：2025-08-24◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 5359.22｜ 4878.16｜ -4285.24｜ -11392.80｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.43｜ 3.23｜ -2.76｜ -6.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 10.33｜ 223.24｜ 62.39｜ -547.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 51.32｜ 54.03｜ 52.80｜ 50.95｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：1.54%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：4.59%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：31.02%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 371207.29｜ 377850.35｜ 354257.98｜ 369720.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 190507.52｜ 204149.74｜ 187043.37｜ 188372.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 137963.31｜ 152015.92｜ 130604.76｜ 141216.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 15139.33｜ 19148.71｜ 12141.15｜ 17019.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 95646.29｜ 93330.43｜ 87432.68｜ 91924.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 5476.47｜ 2292.74｜ 2183.64｜ 5634.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 51.32｜ 54.03｜ 52.80｜ 50.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 48.68｜ 45.97｜ 47.20｜ 49.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.17｜ 1.13｜ 1.12｜ 1.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.93｜ 0.84｜ 0.82｜ 0.86｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 242454.58｜ 221263.01｜ 201560.31｜ 201053.11｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 12760.16｜ 21829.85｜ 18374.23｜ 26341.31｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -4709.40｜ 6613.65｜ -4598.84｜ -3633.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 95.75｜ 97.19｜ 97.83｜ 102.80｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 238.10｜ 447.50｜ -428.78｜ -231.21｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -87.87｜ 135.58｜ 107.32｜ 31.89｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -12681.69｜ -11747.25｜ -6609.14｜ -8876.76｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -4787.87｜ -3468.95｜ -16364.17｜ -21098.17｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 253214.22｜ 227660.33｜ 206028.07｜ 195583.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 105064.84｜ 95774.56｜ 87342.55｜ 94792.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 24366.13｜ 21861.30｜ 20988.20｜ 19072.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 5398.58｜ 5379.37｜ 6442.91｜ 6257.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 11132.06｜ 7868.43｜ -885.05｜ -7605.55｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -262.14｜ -864.27｜ -22.39｜ 107.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 1033.37｜ 833.24｜ 57.73｜ 173.44｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 12165.43｜ 8701.68｜ -827.32｜ -7432.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 4523.74｜ 2168.30｜ 2193.24｜ 2575.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 7641.69｜ 6533.38｜ -3020.56｜ -10007.63｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 58.51｜ 57.93｜ 57.61｜ 51.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 3.37｜ 3.18｜ -2.89｜ -7.19｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0209｜ 0.0712｜ 0.0686｜ 0.0483｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0197｜ 0.0434｜ 0.0532｜ 0.0359｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.1300｜ 2.1090｜ 2.1070｜ 2.0868｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.9900｜ 3.4300｜ 3.3100｜ 2.3400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.0926｜ 2.0926｜ 2.0926｜ 2.0926｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -1.0365｜ -1.0574｜ -1.0594｜ -1.0797｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜61629.0632｜253214.219｜192984.380｜127334.449｜
｜ ｜ ｜ 8｜ 2｜ 5｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 2329.8431｜11132.0647｜ 9847.2511｜ 6508.1072｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -61.0462｜ -262.1402｜ -198.2321｜ -127.7879｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1575.6417｜ 5359.2190｜ 5162.9040｜ 3638.9975｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜2023-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0154｜ 0.0648｜ 0.0549｜ 0.0342｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0087｜ 0.0427｜ 0.0443｜ 0.0255｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.0539｜ 2.0385｜ 2.0228｜ 2.0021｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.7500｜ 3.2300｜ 2.7500｜ 1.7200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.0926｜ 2.0926｜ 2.0926｜ 2.0926｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -1.1125｜ -1.1280｜ -1.1436｜ -1.1643｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜60641.8746｜227660.334｜167875.422｜114245.142｜
｜ ｜ ｜ 6｜ 0｜ 9｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 1690.4217｜ 7868.4347｜ 6806.9301｜ 4820.2375｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -73.8904｜ -864.2683｜ -11.8619｜ -6.2635｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1163.1055｜ 4878.1605｜ 4137.5483｜ 2576.1508｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.02｜ 0.07｜ 0.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.13｜ 2.11｜ 2.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.09｜ 2.09｜ 2.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -1.04｜ -1.06｜ -1.13｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 1.04｜ 4.26｜ 2.88｜ 1.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.66｜ 2.68｜ 2.02｜ 1.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.16｜ 0.68｜ 0.51｜ 0.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 1.63｜ 11.22｜ 14.96｜ 11.46｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 37.83｜ 42.21｜ 44.67｜ 35.02｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 60641.87｜ 23.95｜ 1163.11｜ 21.70｜
｜二季度｜ 66692.57｜ 26.34｜ 2475.89｜ 46.20｜
｜三季度｜ 65649.93｜ 25.93｜ 1523.91｜ 28.44｜
｜四季度｜ 60229.84｜ 23.79｜ 196.32｜ 3.66｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 58840.18｜ 25.85｜ 946.56｜ 19.40｜
｜二季度｜ 55404.97｜ 24.34｜ 1629.59｜ 33.41｜
｜三季度｜ 53630.28｜ 23.56｜ 1561.40｜ 32.01｜
｜四季度｜ 59784.91｜ 26.26｜ 740.61｜ 15.18｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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