☆财务分析☆ ◇000826 启迪环境 更新日期：2025-12-13◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-305751.40｜-157218.99｜ -96368.38｜-453989.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -72.03｜ -32.84｜ -16.54｜ -49.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -94.47｜ -63.14｜ 78.77｜ -191.20｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 76.37｜ 64.54｜ 61.08｜ 65.18｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-0.61%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：162.35%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：49.60%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜2072186.71｜2380521.42｜2662902.52｜3278182.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜1582532.31｜1536270.92｜1626470.61｜2136593.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 987783.78｜ 780737.18｜ 824484.30｜1361145.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 80453.89｜ 75670.01｜ 122851.27｜ 140268.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 425413.96｜ 421392.56｜ 429931.72｜ 587739.79｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 53797.27｜ 65194.36｜ 151196.67｜ 152053.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 76.37｜ 64.54｜ 61.08｜ 65.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 23.63｜ 35.46｜ 38.92｜ 34.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 0.65｜ 0.85｜ 1.01｜ 0.88｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.57｜ 0.73｜ 0.86｜ 0.74｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 489423.04｜ 520026.79｜ 621447.03｜ 823693.08｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 97332.64｜ 93725.01｜ 125477.16｜ 74261.74｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 6925.60｜ -44907.40｜ 17863.31｜ 29341.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 93.32｜ 96.26｜ 87.53｜ 97.12｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -31.83｜ -59.61｜ -130.21｜ -16.36｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -2.27｜ 28.56｜ -18.54｜ -6.46｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -735.37｜ -1900.39｜ 59575.07｜ 18838.87｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -89668.48｜-136731.53｜-167183.37｜ -63683.01｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 524458.65｜ 540243.14｜ 709960.63｜ 848098.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 399769.79｜ 439322.74｜ 535256.09｜ 843067.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 65417.54｜ 64215.85｜ 69744.32｜ 104207.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 69644.88｜ 55632.78｜ 69181.40｜ 73541.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜-203176.19｜-144366.09｜ -45181.33｜-438457.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -38001.68｜ -15960.93｜ -15707.66｜ -4584.72｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -75207.79｜ -7014.54｜ -22992.96｜ -6968.64｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜-278383.98｜-151380.63｜ -68174.30｜-445425.98｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 29891.16｜ 9271.99｜ 10439.97｜ 9573.97｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-308275.14｜-160652.62｜ -78614.26｜-454999.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 23.77｜ 18.68｜ 24.61｜ 0.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -127.31｜ -26.95｜ -12.82｜ -52.84｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.5420｜ -0.4090｜ -0.1140｜ -2.2310｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.2947｜ -0.2040｜ -0.0889｜ -1.7280｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.0294｜ 0.2093｜ 0.4838｜ 0.6357｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -157.8800｜ -101.6100｜ -20.7600｜ -72.0300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.5683｜ 4.5714｜ 4.5717｜ 4.5717｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -5.9413｜ -5.7643｜ -5.4901｜ -5.3380｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜330377.733｜223129.546｜111529.075｜524458.648｜
｜ ｜ 3｜ 0｜ 1｜ 2｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-45826.321｜-36818.724｜-4491.6416｜-203176.19｜
｜ ｜ 8｜ 5｜ ｜ 38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜-21933.543｜-21937.026｜ 30.1410｜-38001.684｜
｜ ｜ 4｜ 0｜ ｜ 8｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-68317.490｜-52347.286｜-13265.937｜-305751.40｜
｜ ｜ 9｜ 8｜ 9｜ 09｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.8440｜ -0.1960｜ -0.0590｜ -1.1870｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.5585｜ -0.2010｜ -0.0622｜ -1.1360｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.0387｜ 2.8216｜ 2.9254｜ 3.0435｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -31.9800｜ -6.6300｜ -1.9700｜ -32.8400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.5831｜ 4.7391｜ 4.7487｜ 4.7487｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -3.9471｜ -3.3201｜ -3.2258｜ -3.1075｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜369417.727｜249414.918｜122618.207｜540243.139｜
｜ ｜ 4｜ 2｜ 0｜ 2｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-55543.050｜-6763.9792｜-2468.6359｜-144366.09｜
｜ ｜ 9｜ ｜ ｜ 24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜-39058.919｜-7171.7630｜-1449.3075｜-15960.929｜
｜ ｜ 9｜ ｜ ｜ 1｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-111257.87｜-21900.978｜-8449.4835｜-157218.98｜
｜ ｜ 00｜ 9｜ ｜ 61｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.2410｜ -0.1540｜ -0.0750｜ -0.7580｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.2405｜ -0.1620｜ -0.0811｜ -0.6900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.9862｜ 4.0524｜ 4.1100｜ 4.2099｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -5.9500｜ -3.7600｜ -1.8100｜ -16.5400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.7474｜ 4.7474｜ 4.7474｜ 4.7634｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -2.1563｜ -2.0900｜ -2.0324｜ -1.9121｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜381106.512｜254324.986｜125955.398｜709960.628｜
｜ ｜ 5｜ 9｜ 4｜ 5｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-4427.5259｜-2100.2046｜-1770.0226｜-45181.331｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 0｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜-1957.9054｜-1120.1101｜-1215.0000｜-15707.659｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 2｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-25406.914｜-15961.185｜-7750.0795｜-96368.376｜
｜ ｜ 5｜ 7｜ ｜ 8｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.54｜ -2.23｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.03｜ 0.64｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.57｜ 4.57｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -5.94｜ -5.34｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 10.69｜ 7.41｜ 3.70｜ 13.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.78｜ 0.51｜ 0.26｜ 1.24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.17｜ 0.11｜ 0.05｜ 0.24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -10.57｜ -10.54｜ -9.04｜ -2.92｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 17.49｜ -444.34｜ -81.95｜ -40.74｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 122618.21｜ 23.38｜ -8449.48｜ 2.76｜
｜二季度｜ 126796.71｜ 24.18｜ -13451.50｜ 4.40｜
｜三季度｜ 120002.81｜ 22.88｜ -89356.89｜ 29.23｜
｜四季度｜ 155040.92｜ 29.56｜ -194493.53｜ 63.61｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 125955.40｜ 23.31｜ -7750.08｜ 4.93｜
｜二季度｜ 128369.59｜ 23.76｜ -8211.11｜ 5.22｜
｜三季度｜ 126781.53｜ 23.47｜ -9445.73｜ 6.01｜
｜四季度｜ 159136.63｜ 29.46｜ -131812.07｜ 83.84｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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