☆财务分析☆ ◇000658 ST海洋 更新日期：2012-03-05◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -1052.50｜ -1374.05｜ -1758.56｜ -1706.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.67｜ 2.19｜ 2.76｜ 2.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 20.10｜ 21.87｜ -3.06｜ -10.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 2757.36｜ 2723.60｜ 2591.47｜ 2289.12｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 2370.34｜ 2388.79｜ 2559.77｜ 2823.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ -｜ 65061.00｜ 66336.00｜ 64624.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 32088.00｜ 31790.00｜ 33064.00｜ 31352.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜长期负债(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ -｜ 1.00｜ 33.00｜ 33.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 1980.00｜ 1982.00｜ 2182.00｜ 2175.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜坏帐准备(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益(万元) ｜ -62989.00｜ -62672.00｜ -63776.00｜ -61800.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 2757.36｜ 2723.60｜ 2591.47｜ 2289.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ -2657.36｜ -2623.60｜ -2491.47｜ -2189.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 0.06｜ 0.06｜ 0.07｜ 0.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 21.58｜ -｜ 23.37｜ 19.21｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -51.86｜ 0.65｜ -0.04｜ -0.11｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -｜ 0.65｜ -0.04｜ -0.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 100.00｜ -｜ 122.55｜ 113.84｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 4.93｜ -0.05｜ -｜ 0.01｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -｜ -0.05｜ -｜ 0.01｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 51.25｜ -｜ -｜ -｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 21.58｜ 23.02｜ 19.07｜ 16.88｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ -｜ 1.43｜ 3.96｜ 5.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ -｜ 71.52｜ 109.11｜ 132.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -｜ 1307.99｜ 1667.24｜ 1680.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -1049.10｜ -1357.92｜ -1761.24｜ -1759.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -｜ -｜ 2.68｜ 53.43｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -1052.50｜ -1374.05｜ -1758.56｜ -1706.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -1052.50｜ -1374.05｜ -1758.56｜ -1706.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 93.69｜ 93.79｜ 79.26｜ 66.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 1.67｜ 2.19｜ 2.76｜ 2.76｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2011-06-30｜2011-03-31｜2010-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0670｜ -0.0450｜ -0.0220｜ -0.0900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ -0.0860｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ -4.0110｜ -4.0360｜ -4.0130｜ -3.9910｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.6709｜ 1.1053｜ 0.5501｜ 2.1924｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.8682｜ 0.8682｜ 0.8682｜ 0.8682｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -5.9717｜ -5.9961｜ -5.9736｜ -5.9515｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 21.5798｜ 14.3865｜ 6.6410｜ 23.0184｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-1049.0992｜ -697.4539｜ -345.0792｜-1357.9233｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-1052.4992｜ -700.4339｜ -346.6392｜-1374.0495｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2010-09-30｜2010-06-30｜2010-03-31｜2009-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0840｜ -0.0550｜ -0.0280｜ -0.1120｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ -0.0550｜ 0.0000｜ -0.1120｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ -4.0440｜ -4.0130｜ -4.0890｜ -4.0620｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.0000｜ 1.3673｜ 0.6742｜ 2.7574｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.0000｜ 0.8682｜ 0.8682｜ 0.8682｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.0000｜ -5.9734｜ -6.0494｜ -6.0218｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 44.0458｜ 31.3748｜ 2.5858｜ 19.0684｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-1301.2527｜ -860.0182｜ -431.7203｜-1761.2408｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-1317.2546｜ -861.5804｜ -432.9097｜-1758.5574｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ -｜拒绝表示意｜拒绝表示意｜拒绝表示意｜
｜ ｜ ｜ 见｜ 见｜ 见｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.07｜ -0.09｜ -0.11｜ -0.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.00｜ -0.09｜ -0.11｜ -0.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ -4.01｜ -3.99｜ -4.06｜ -3.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.87｜ 0.87｜ 0.87｜ 0.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -5.97｜ -5.95｜ -6.02｜ -5.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股现金流量(元) ｜ 0.00｜ 0.00｜ 0.00｜ 0.00｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ -｜ 0.01｜ 0.01｜ 0.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -｜ 22.90｜ -0.09｜ -14.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜税后利润增长率(%) ｜ 20.10｜ 21.86｜ -3.06｜ -64.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产增长率(%) ｜ -｜ -2.24｜ -3.20｜ -1.88｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产增长率(%) ｜ -｜ -13.94｜ -9.33｜ -0.61｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2010年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 2.59｜ 11.25｜ -432.91｜ 31.51｜
｜二季度｜ 28.79｜ 125.07｜ -428.67｜ 31.20｜
｜三季度｜ 12.67｜ 55.04｜ -455.67｜ 33.16｜
｜四季度｜ -21.03｜ -91.36｜ -56.79｜ 4.13｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2009年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 2.29｜ 12.01｜ -441.55｜ 25.11｜
｜二季度｜ 0.77｜ 4.04｜ -445.58｜ 25.34｜
｜三季度｜ 5.32｜ 27.90｜ -435.53｜ 24.77｜
｜四季度｜ 10.69｜ 56.06｜ -435.90｜ 24.79｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
