☆财务分析☆ ◇000595 宝塔实业 更新日期：2025-04-04◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -16213.34｜ -8912.93｜ -17660.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -27.80｜ -12.67｜ -21.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -81.91｜ 49.53｜ -2257.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 50.49｜ 42.12｜ 40.93｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：3.90%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-2.40%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：37.79%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 111124.27｜ 124403.71｜ 136304.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 55195.56｜ 51614.14｜ 54994.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 36614.91｜ 27696.26｜ 27984.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 10049.93｜ 12803.41｜ 24429.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 15551.60｜ 15260.51｜ 10548.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 261.72｜ 690.37｜ 653.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 50.49｜ 42.12｜ 40.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 49.51｜ 57.88｜ 59.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.51｜ 2.19｜ 2.42｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.99｜ 1.37｜ 1.70｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 27895.31｜ 26101.45｜ 21078.06｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -2971.16｜ -7418.97｜ -5028.58｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -3498.20｜ -12020.30｜ -13060.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 93.63｜ 104.23｜ 120.61｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 18.25｜ 82.59｜ 28.36｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 21.49｜ 133.81｜ 73.66｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -1199.64｜ -1344.51｜ -1590.70｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 672.57｜ -3256.82｜ -6441.00｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 29793.47｜ 25041.31｜ 17476.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 29766.80｜ 24430.90｜ 18900.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 3867.71｜ 4292.38｜ 5308.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 557.10｜ 314.92｜ 317.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -16345.55｜ -9183.58｜ -17787.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 19.45｜ 515.19｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 436.82｜ 481.47｜ 54.65｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -15908.73｜ -8702.11｜ -17732.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 111.32｜ 92.79｜ -130.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -16020.05｜ -8794.90｜ -17602.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 0.09｜ 2.44｜ -8.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -33.44｜ -13.75｜ -24.05｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0500｜ -0.0300｜ -0.0100｜ -0.1400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0527｜ -0.0300｜ -0.0101｜ -0.1500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.3731｜ 0.3975｜ 0.4265｜ 0.4400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -13.0600｜ -6.6000｜ -3.4200｜ -27.8000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.6103｜ 0.6103｜ 0.6103｜ 0.6103｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -1.2485｜ -1.2242｜ -1.1954｜ -1.1963｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜19050.5031｜11984.4963｜ 5719.9794｜29793.4697｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-5678.3807｜-3106.6326｜-1515.8105｜-16345.549｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 1｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 75.1707｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 19.4536｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-5942.4699｜-3178.6965｜-1691.8126｜-16213.340｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 4｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0400｜ -0.0300｜ -0.0200｜ -0.0800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0439｜ -0.0300｜ -0.0195｜ -0.0900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.5405｜ 0.5579｜ 0.5696｜ 0.5900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -7.8700｜ -4.7400｜ -2.7100｜ -12.6700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.6103｜ 0.6103｜ 0.6103｜ 0.6103｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -1.0819｜ -1.0647｜ -1.0532｜ -1.0539｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜18301.8596｜11261.2455｜ 5192.4686｜25041.3072｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-5375.5367｜-3247.4093｜-1718.9416｜-9183.5800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 71.0167｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 515.1861｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-5053.0458｜-3090.4626｜-1783.8773｜-8912.9273｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.05｜ -0.14｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.37｜ 0.44｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.61｜ 0.61｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -1.25｜ -1.20｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.99｜ 0.65｜ 0.31｜ 1.55｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 1.17｜ 0.77｜ 0.38｜ 1.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.18｜ 0.11｜ 0.05｜ 0.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 4.09｜ 6.42｜ 10.16｜ 18.98｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -6.59｜ 4.33｜ 11.82｜ -77.99｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 5192.47｜ 17.43｜ -1783.88｜ 10.96｜
｜二季度｜ 6068.78｜ 20.37｜ -1306.59｜ 8.03｜
｜三季度｜ 7040.61｜ 23.63｜ -1914.35｜ 11.76｜
｜四季度｜ 11491.61｜ 38.57｜ -11274.34｜ 69.26｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2022年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 4554.02｜ 18.19｜ -1317.14｜ 14.66｜
｜二季度｜ 6449.85｜ 25.76｜ -1336.70｜ 14.88｜
｜三季度｜ 6255.96｜ 24.98｜ -1557.77｜ 17.34｜
｜四季度｜ 7781.47｜ 31.07｜ -4771.45｜ 53.12｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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