☆财务分析☆ ◇000594 *ST国恒 更新日期：2014-07-17◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2014-03-31｜2013-12-31｜2012-12-31｜2011-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -1050.10｜ -22571.23｜ -4449.05｜ -1858.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -0.37｜ -8.01｜ -1.45｜ -0.60｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 0.00｜ 0.00｜ -139.40｜ -803.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 31.11｜ 30.93｜ 24.43｜ 27.41｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：1.60%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：11.27%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：57.54%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2014-03-31｜2013-12-31｜2012-12-31｜2011-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 421864.77｜ 422417.37｜ 415953.84｜ 442527.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 114725.00｜ 114159.00｜ 100735.00｜ 121270.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜长期负债(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 1336.00｜ 1887.00｜ 85778.00｜ 19543.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 27013.00｜ 28263.00｜ 26858.00｜ 10477.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 19032.00｜ 17635.00｜ 14142.00｜ 11043.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜坏帐准备(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益(万元) ｜ 290626.00｜ 291744.00｜ 314328.00｜ 321242.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 31.11｜ 30.93｜ 24.43｜ 27.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 68.89｜ 69.07｜ 75.57｜ 72.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.86｜ 1.87｜ 2.03｜ 1.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.85｜ 1.86｜ 2.02｜ 1.72｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2014-03-31｜2013-12-31｜2012-12-31｜2011-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 1584.02｜ 22080.91｜ 51824.16｜ 143848.41｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -897.96｜ -80997.38｜ 49664.99｜ -31184.39｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -｜ -83891.82｜ 70875.18｜ -75667.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 780.01｜ 52.60｜ 59.47｜ 96.88｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 85.51｜ 358.85｜ -1116.31｜ 1677.99｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -｜ 371.68｜ -1593.04｜ 4071.55｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 347.58｜ 548.20｜ 31565.73｜ -33094.71｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -｜ -3442.65｜ -10355.54｜ -11388.02｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2014-03-31｜2013-12-31｜2012-12-31｜2011-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 203.08｜ 41979.49｜ 87140.95｜ 148482.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -1651.58｜ -8592.53｜ -8020.85｜ -1267.58｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -｜ -｜ 350.93｜ 4.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -1118.43｜ -23004.31｜ -5127.56｜ -1672.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -｜ 16.25｜ -473.89｜ 450.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -1118.43｜ -23020.55｜ -4803.12｜ -2215.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ -369.60｜ -2.89｜ 0.53｜ 2.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -0.37｜ -8.01｜ -1.45｜ -0.60｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2014-03-31｜2013-12-31｜2013-09-30｜2013-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0070｜ -0.1510｜ 0.0037｜ 0.0008｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.8796｜ 1.8867｜ 2.0386｜ 2.0358｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -0.3740｜ -8.0089｜ 0.1802｜ 0.0410｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.8627｜ 0.8627｜ 0.8598｜ 0.8598｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.0410｜ -0.0339｜ 0.1208｜ 0.1180｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 203.0770｜41979.4881｜26523.7932｜25585.6315｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-1651.5769｜-8592.5261｜ 110.8550｜ -784.2316｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 3635.9237｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-1050.1033｜-22571.230｜ 548.6978｜ 124.5847｜
｜ ｜ ｜ 0｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2013-03-31｜2012-12-31｜2012-09-30｜2012-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0011｜ -0.0300｜ 0.0048｜ 0.0041｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.0361｜ 2.0349｜ 2.0640｜ 2.0600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.0557｜ -1.4500｜ 0.2322｜ 0.2000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.8598｜ 0.8598｜ 0.8543｜ 0.8543｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.1183｜ 0.1172｜ 0.1517｜ 0.1510｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜24656.5820｜87140.9529｜70299.6980｜48422.8349｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ -374.1155｜-8020.8478｜ 1507.3201｜ 1286.1261｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 350.9254｜ 4242.6109｜ 4242.6109｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 169.4877｜-4449.0510｜ 715.8623｜ 606.4928｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2014-03-31｜2013-12-31｜2012-12-31｜2011-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.01｜ -0.15｜ -0.03｜ -0.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.00｜ 0.00｜ 0.00｜ 0.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.88｜ 1.89｜ 2.03｜ 2.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.86｜ 0.86｜ 0.86｜ 0.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.04｜ -0.03｜ 0.12｜ 0.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股现金流量(元) ｜ 0.00｜ 0.00｜ 0.00｜ 0.00｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2014-03-31｜2013-12-31｜2013-09-30｜2013-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 1.69｜ 38.92｜ 18.64｜ 17.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.01｜ 1.52｜ 0.95｜ 1.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.00｜ 0.10｜ 0.06｜ 0.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -99.18｜ -51.83｜ -62.27｜ -47.16｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -341.46｜ -7.13｜ -92.65｜ -160.98｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2013年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 24656.58｜ 58.73｜ 169.49｜ -0.75｜
｜二季度｜ 929.05｜ 2.21｜ -44.90｜ 0.20｜
｜三季度｜ 938.16｜ 2.23｜ 424.11｜ -1.88｜
｜四季度｜ 15455.69｜ 36.82｜ -23119.93｜ 102.43｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2012年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 19172.71｜ 22.00｜ 1584.84｜ -35.62｜
｜二季度｜ 29250.12｜ 33.57｜ -978.35｜ 21.99｜
｜三季度｜ 21876.86｜ 25.11｜ 109.37｜ -2.46｜
｜四季度｜ 16841.25｜ 19.33｜ -5164.91｜ 116.09｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
