☆财务分析☆ ◇000515 攀渝钛业 更新日期：2012-03-05◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2009-03-31｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -1412.18｜ -10036.40｜ 1164.02｜ 1868.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -5.61｜ -37.74｜ 3.20｜ 5.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 3.65｜ -962.22｜ -37.69｜ -7.98｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 59.87｜ 56.45｜ 45.29｜ 43.27｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-03-31｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 64471.61｜ 62902.75｜ 68453.06｜ 67031.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 38598.00｜ 35512.00｜ 31005.00｜ 29485.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 38387.00｜ 35293.00｜ 29751.00｜ 27107.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜长期负债(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 4678.00｜ 2748.00｜ 3330.00｜ 5041.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 750.00｜ 208.00｜ 1849.00｜ 2432.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 340.00｜ 310.00｜ 221.00｜ 299.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜坏帐准备(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益(万元) ｜ 25873.00｜ 27391.00｜ 37448.00｜ 38030.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 59.87｜ 56.45｜ 45.29｜ 43.27｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 40.13｜ 43.55｜ 54.71｜ 56.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 0.49｜ 0.47｜ 0.85｜ 0.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.24｜ 0.19｜ 0.51｜ 0.49｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-03-31｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 10030.29｜ 58324.64｜ 52338.79｜ 51681.54｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -194.85｜ 1034.03｜ 871.08｜ 8341.80｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -｜ -582.21｜ -1711.53｜ 948.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 67.29｜ 89.23｜ 67.11｜ 83.42｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 13.80｜ -10.30｜ 74.83｜ 446.55｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -｜ 5.80｜ -147.04｜ 50.78｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 3.20｜ -4854.69｜ -483.22｜ -2163.93｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 2122.36｜ 3256.03｜ -2082.36｜ -5228.40｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-03-31｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 14905.27｜ 65366.42｜ 77993.45｜ 61955.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 14556.44｜ 65962.69｜ 67831.46｜ 53060.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 1353.79｜ 6435.56｜ 6175.67｜ 3108.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 343.34｜ 1634.27｜ 1253.04｜ 1463.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -1698.54｜ -10973.64｜ 681.35｜ 1340.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -｜ -｜ 44.00｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ 1092.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 180.80｜ 992.67｜ 861.45｜ -589.95｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -1517.73｜ -9980.97｜ 1542.80｜ 2261.98｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -｜ 235.89｜ 252.71｜ 532.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -1517.73｜ -10256.97｜ 1290.08｜ 1783.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 2.34｜ -0.91｜ 13.03｜ 19.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ 13.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -5.61｜ -37.74｜ 3.20｜ 5.78｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-03-31｜2008-12-31｜2008-09-30｜2008-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0750｜ -0.5400｜ -0.3900｜ -0.2500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ -0.5900｜ -0.4300｜ -0.2900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.3400｜ 1.4200｜ 1.5700｜ 1.7100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -5.6100｜ -37.7400｜ -24.6500｜ -14.4900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.5751｜ 0.5751｜ 0.5751｜ 0.5751｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.3306｜ -0.2545｜ -0.1063｜ 0.0328｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜14905.2684｜65366.4158｜48692.3906｜32199.7217｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-1698.5369｜-10973.642｜-7920.2194｜-5154.8721｜
｜ ｜ ｜ 6｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-1412.1769｜-10036.400｜-7236.1860｜-4632.2312｜
｜ ｜ ｜ 7｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0800｜ 0.0600｜ 0.0720｜ 0.0360｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ 0.0200｜ 0.0300｜ 0.0110｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.8500｜ 1.9500｜ 1.9400｜ 1.8900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -4.2200｜ 3.2000｜ 3.6900｜ 1.9300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.5751｜ 0.5751｜ 0.5751｜ 0.5558｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.1853｜ 0.2720｜ 0.2779｜ 0.2436｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜12648.3401｜77993.4478｜56297.1977｜35555.1546｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-2180.1076｜ 681.3487｜ 1096.6391｜ 596.6529｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 44.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-1465.6636｜ 1164.0243｜ 1339.3124｜ 680.2955｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-03-31｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ -｜无保留意见｜无保留意见｜无保留意见｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.07｜ -0.54｜ 0.06｜ 0.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.00｜ -0.59｜ 0.02｜ 0.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.34｜ 1.42｜ 1.95｜ 1.92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.58｜ 0.58｜ 0.58｜ 0.58｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.33｜ -0.25｜ 0.27｜ 0.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股现金流量(元) ｜ 0.10｜ -0.03｜ -0.09｜ 0.05｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-03-31｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 1.47｜ 6.45｜ -｜ 8.35｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ -｜ -｜ 36.45｜ 20.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.23｜ 0.99｜ 1.15｜ 0.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 17.84｜ -16.19｜ 25.89｜ 43.78｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 22.09｜ -1710.58｜ -60.74｜ 44.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜税后利润增长率(%) ｜ 3.65｜ -981.43｜ -37.69｜ 4.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产增长率(%) ｜ -5.54｜ -27.24｜ -1.53｜ 8.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产增长率(%) ｜ 2.49｜ -8.34｜ 2.12｜ -7.34｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2008年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 12648.34｜ 19.35｜ -1465.66｜ 14.60｜
｜二季度｜ 19551.38｜ 29.91｜ -3166.57｜ 31.55｜
｜三季度｜ 16492.67｜ 25.23｜ -2603.95｜ 25.95｜
｜四季度｜ 16674.03｜ 25.51｜ -2800.21｜ 27.90｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2007年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 15822.34｜ 20.29｜ 105.47｜ 9.06｜
｜二季度｜ 19732.81｜ 25.30｜ 574.82｜ 49.38｜
｜三季度｜ 20742.04｜ 26.59｜ 659.02｜ 56.62｜
｜四季度｜ 21696.25｜ 27.82｜ -175.29｜ -15.06｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
